{"id":72037,"date":"2024-07-01T15:22:28","date_gmt":"2024-07-01T14:22:28","guid":{"rendered":"https:\/\/www.cashontime.com\/es\/?p=72037"},"modified":"2024-10-22T14:53:33","modified_gmt":"2024-10-22T12:53:33","slug":"mejores-practicas-en-la-gestion-de-cuentas-por-cobrar","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.cashontime.com\/es\/articulos\/mejores-practicas-en-la-gestion-de-cuentas-por-cobrar\/","title":{"rendered":"Gesti\u00f3n de Cuentas por Cobrar: Buenas pr\u00e1cticas"},"content":{"rendered":"<p>Las <a href=\"https:\/\/www.cashontime.com\/es\/articulos\/cuentas-por-cobrar\/\"><strong>cuentas por cobrar<\/strong><\/a> son un asiento contable que permite <strong>registrar todas las reclamaciones de los clientes<\/strong>. Una gesti\u00f3n eficaz de las cuentas por cobrar es esencial para mantener la salud financiera de una empresa, especialmente en lo que respecta a su flujo de caja. En efecto, las cuentas por cobrar representan <strong>flujos de entrada de efectivo esperados por la empresa<\/strong>. Los retrasos significativos, sobre todo debidos a facturas impagadas, pueden alterar este equilibrio y <strong>aumentar<\/strong> sustancialmente <strong>las necesidades de capital circulante<\/strong> (WCR). Por eso te proponemos descubrir las mejores pr\u00e1cticas en la gesti\u00f3n de las cuentas por cobrar.<\/p>\n<h2>Entender las cuentas por cobrar<\/h2>\n<p>Las cuentas por cobrar incluyen tanto las <strong>facturas a\u00fan no vencidas<\/strong>, es decir, las enviadas al cliente pero cuyo plazo de pago a\u00fan no ha vencido, como <strong>las facturas vencidas<\/strong>, es decir, aquellas cuyo plazo de pago ya ha vencido.<\/p>\n<p>Por tanto, las cuentas a cobrar representan los <strong>importes totales adeudados por los clientes<\/strong> a la empresa.<\/p>\n<p>Una vez que las facturas se liquidan, pasan de las cuentas por cobrar a formar parte de los ingresos.<\/p>\n<p><img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" class=\"aligncenter size-full wp-image-73455\" src=\"https:\/\/www.cashontime.com\/wp-content\/uploads\/optimiser-poste-clients.jpg\" alt=\"optimizing accounts receivable\" width=\"710\" height=\"482\"><\/p>\n<p>En consecuencia, las cuentas por cobrar <strong>influyen directamente en el nivel de tesorer\u00eda de la empresa<\/strong>, ya que resumen todos los flujos entrantes generados por las actividades de la empresa. <br>\nSi las cuentas por cobrar aumentan debido a que los clientes ampl\u00edan los plazos de pago o a retrasos en los pagos, pueden <strong>crearse discrepancias significativas en el flujo de<\/strong> caja y, en los casos m\u00e1s graves, provocar una suspensi\u00f3n de pagos. En la mayor\u00eda de los casos, estas discrepancias provocan un <strong>aumento de las necesidades de capital circulante<\/strong> (WCR). Y esto puede resultar costoso para la empresa. De hecho, puede tener que financiar su WCR mediante pr\u00e9stamos a corto plazo, como l\u00edneas de cr\u00e9dito o financiaci\u00f3n al descuento, que suelen tener tipos de inter\u00e9s relativamente altos.<\/p>\n<p>Para evitar estas consecuencias, una empresa puede adoptar las 6 mejores pr\u00e1cticas que detallaremos en breve.<\/p>\n<h2>Establecer condiciones de pago claras<\/h2>\n<p>El primer paso para una buena gesti\u00f3n de las cuentas por cobrar es establecer unas condiciones de <strong>pago<\/strong> claras. Es crucial tener una pol\u00edtica de cr\u00e9dito bien definida que prevea expresamente las condiciones de pago aplicables a los contratos en funci\u00f3n del perfil del cliente. Esto incluye<\/p>\n<ul>\n<li>si se exige un dep\u00f3sito y, en caso afirmativo, el importe;<\/li>\n<li>los plazos de pago aplicables<\/li>\n<li>los m\u00e9todos de pago aceptados<\/li>\n<li>si se practica el descuento<\/li>\n<li>el importe de las penalizaciones por demora, si procede;<\/li>\n<li>etc.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Esta informaci\u00f3n no es s\u00f3lo para vendedores, contables o agentes de cobros. Debe <strong>comunicarse de forma transparente a los clientes en el momento de la firma del contrato<\/strong>. Tambi\u00e9n es aconsejable reiterar estos detalles en diversos documentos, como presupuestos y facturas. As\u00ed se evitan numerosas disputas relacionadas con un malentendido de las cl\u00e1usulas relativas al pago de facturas.<\/p>\n<h2>Identificar y evaluar los riesgos del cliente<\/h2>\n<p>El <a href=\"https:\/\/www.cashontime.com\/es\/articulos\/riesgo-cliente\/\"><strong>riesgo del cliente<\/strong><\/a> es una realidad para todas las empresas. Ninguna empresa es inmune al riesgo de impago de un cliente por insolvencia. Para reducir el riesgo de impago, es crucial que una empresa <strong>identifique y eval<\/strong>\u00fae los riesgos del cliente .<\/p>\n<p>Desde el inicio de la relaci\u00f3n, se recomienda <strong>investigar sobre la salud financiera de la empresa cliente<\/strong>. Por ejemplo, si publica sus estados financieros, es relativamente f\u00e1cil hacerse una idea de la rentabilidad de la empresa, el estado de sus activos, etc.<\/p>\n<p><img decoding=\"async\" class=\"aligncenter size-full wp-image-73454\" src=\"https:\/\/www.cashontime.com\/wp-content\/uploads\/poste-clients-2.jpg\" alt=\"accounts receivable\" width=\"710\" height=\"399\"><\/p>\n<p>Para ir a\u00fan m\u00e1s lejos, se puede utilizar el <strong>m\u00e9todo de puntuaci\u00f3n de<\/strong> clientes , que consiste en asignar una puntuaci\u00f3n a los clientes en funci\u00f3n del nivel de riesgo que representan. En funci\u00f3n del perfil del cliente, se pueden ajustar los plazos de pago. Por ejemplo, a un cliente nuevo con escasa solvencia se le podr\u00edan dar <strong>plazos de pago muy cortos<\/strong>, mientras que a un cliente fiel que nunca ha incumplido se le podr\u00edan ofrecer <strong>condiciones m\u00e1s favorables<\/strong>.<\/p>\n<p>Esta personalizaci\u00f3n de los contratos es una forma excelente de <strong>minimizar los riesgos de impago<\/strong> al tiempo que se maximizan las oportunidades de negocio.<\/p>\n<h2>Automatizar el proceso de facturaci\u00f3n<\/h2>\n<p>Entre las mejores pr\u00e1cticas de cuentas por cobrar, podemos incluir la <strong>digitalizaci\u00f3n de las cuentas por cobrar<\/strong>, y en particular la automatizaci\u00f3n del proceso de facturaci\u00f3n.<\/p>\n<p>La facturaci\u00f3n manual puede <strong>llevar mucho tiempo<\/strong> y ser propensa a errores. Por el contrario, un proceso de facturaci\u00f3n automatizado permite el <strong>env\u00edo autom\u00e1tico de facturas<\/strong>. Por tanto, se reduce el tiempo necesario para enviar las facturas y, en consecuencia, el tiempo necesario para recibir los pagos. La eficiencia en el tiempo, la fiabilidad y la eficacia son, por tanto, las principales ventajas de la automatizaci\u00f3n del proceso de facturaci\u00f3n.<\/p>\n<p>Para beneficiarse de estas ventajas, es esencial elegir el software de facturaci\u00f3n o de contabilidad adecuado. En efecto, la soluci\u00f3n elegida debe permitir un seguimiento preciso del estado de cada factura y proporcionar alertas en caso de retraso.<\/p>\n<p>Para optimizar a\u00fan m\u00e1s tu proceso de facturaci\u00f3n, puedes<\/p>\n<ul>\n<li><strong>documentar el proceso de facturaci\u00f3n<\/strong> indicando todos los detalles que hay que incluir, los par\u00e1metros que hay que proporcionar, el seguimiento que hay que hacer, los indicadores que hay que seguir, etc;<\/li>\n<li><strong>establecer recordatorios autom\u00e1ticos<\/strong> antes de la fecha de vencimiento para evitar retrasos;<\/li>\n<li><strong>implicar a los representantes de ventas en el proceso<\/strong>, ya que mantienen una relaci\u00f3n privilegiada con los clientes y tienen acceso a la informaci\u00f3n por adelantado;<\/li>\n<li><strong>garantizar un servicio de atenci\u00f3n al cliente de alta calidad<\/strong> para evitar disputas por insatisfacci\u00f3n que lleven al impago de las facturas.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Controla los pagos atrasados y automatiza los recordatorios<\/h2>\n<p>Otra buena pr\u00e1ctica de cuentas por cobrar es realizar un <strong>seguimiento de los pagos atrasados<\/strong> y automatizar los recordatorios. Las facturas olvidadas o traspapeladas son motivos habituales de impago. De hecho, una factura retrasada no indica necesariamente dificultades financieras o una disputa con el cliente. Por eso es importante <strong>planificar recordatorios personalizados<\/strong> en momentos estrat\u00e9gicos. Es mejor enviar un recordatorio pronto para resolver el problema lo antes posible. Sin embargo, hacer recordatorios telef\u00f3nicos o manuales por correo electr\u00f3nico puede llevar mucho tiempo.<\/p>\n<p>Adem\u00e1s, necesitas poder <strong>identificar r\u00e1pida y f\u00e1cilmente las facturas vencidas<\/strong> y hacer un seguimiento de las acciones emprendidas.<\/p>\n<p><img decoding=\"async\" class=\"alignright wp-image-73453 size-medium\" src=\"https:\/\/www.cashontime.com\/wp-content\/uploads\/definition-poste-clients-360x240.jpg\" alt=\"definition of accounts receivable\" width=\"360\" height=\"240\"><\/p>\n<p>Utilizar un <strong>software de cobro de deudas<\/strong> unido a tu software de facturaci\u00f3n es entonces la soluci\u00f3n ideal. Recibes notificaciones mediante alertas sobre facturas vencidas y puedes controlar el progreso de cada caso. <strong>Los recordatorios se env\u00edan autom\u00e1ticamente<\/strong> seg\u00fan los escenarios que hayas establecido en funci\u00f3n de los perfiles de los clientes, los saldos, etc. As\u00ed, tus equipos pueden centrarse en los casos m\u00e1s complejos.<\/p>\n<p><br style=\"clear: both;\">\n<\/p>\n<table style=\"border-collapse: collapse; width: 100%;\">\n<tbody>\n<tr>\n<td style=\"width: 32.8%;\">\n<p><strong>Acci\u00f3n<\/strong><\/p>\n<\/td>\n<td style=\"width: 67.2%;\">\n<p><strong>Descripci\u00f3n<\/strong><\/p>\n<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td style=\"width: 32.8%;\">Identificaci\u00f3n de retrasos<\/td>\n<td style=\"width: 67.2%;\">Detecci\u00f3n autom\u00e1tica de facturas vencidas<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td style=\"width: 32.8%;\">Notificaciones<\/td>\n<td style=\"width: 67.2%;\">Alertas enviadas a los gestores de cobros<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td style=\"width: 32.8%;\">Recordatorios autom\u00e1ticos<\/td>\n<td style=\"width: 67.2%;\">Env\u00edo autom\u00e1tico de recordatorios a los clientes sobre sus pagos atrasados<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td style=\"width: 32.8%;\">Seguimiento de las acciones<\/td>\n<td style=\"width: 67.2%;\">Registro de las medidas adoptadas para cada factura vencida<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td style=\"width: 32.8%;\">Priorizaci\u00f3n<\/td>\n<td style=\"width: 67.2%;\">Clasificaci\u00f3n de los cr\u00e9ditos a cobrar por prioridad en funci\u00f3n de la antig\u00fcedad y el importe<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<h2>Analizar y optimizar las cuentas por cobrar<\/h2>\n<p>Por \u00faltimo, la gesti\u00f3n de las cuentas por cobrar implica <strong>analizar y optimizar peri\u00f3dicamente el proceso<\/strong>. Para ello, es importante controlar los principales <a href=\"https:\/\/www.cashontime.com\/es\/articulos\/kpi-cuentas-por-cobrar\/\"><strong>indicadores de las cuentas por cobrar<\/strong><\/a>. Entre ellos se incluyen<\/p>\n<ul>\n<li><strong>los importes pendientes de pago de los<\/strong> clientes , o el importe total que los clientes deben a la empresa;<\/li>\n<li>el <strong>periodo medio de pago<\/strong> (D\u00edas de Ventas Pendientes \u2013 DSO);<\/li>\n<li>el <strong>saldo antiguo<\/strong> para identificar los cr\u00e9ditos m\u00e1s antiguos y priorizar las acciones de cobro;<\/li>\n<li>la <strong>previsi\u00f3n de tesorer\u00eda<\/strong> para anticipar los movimientos de efectivo.<\/li>\n<\/ul>\n<p><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignright wp-image-73451 size-medium\" src=\"https:\/\/www.cashontime.com\/wp-content\/uploads\/poste-clients-gestion-360x237.jpg\" alt=\"accounts receivable management\" width=\"360\" height=\"237\"><\/p>\n<p>Analizar estos indicadores ayuda a <strong>optimizar la estrategia de gesti\u00f3n de las cuentas por cobrar<\/strong>, identificando \u00e1reas de mejora. Por ejemplo, si una empresa observa un elevado DSO, podr\u00eda plantearse acortar los plazos de pago en sus condiciones de venta, comprobar los niveles de satisfacci\u00f3n de los clientes y el n\u00famero de litigios en curso, o revisar su proceso de cobro para acelerar el pago de las facturas impagadas.<\/p>\n<p>Utilizar una <strong>plataforma de cobros<\/strong> facilita mucho este an\u00e1lisis. Una soluci\u00f3n de este tipo, como CashOnTime, permite acceder a <strong>cuadros de mando<\/strong> actualizados en tiempo real y personalizados seg\u00fan la funci\u00f3n.<\/p>\n<p style=\"text-align: center;\"><a class=\"obfl grown button bouton vert\" href=\"https:\/\/www.cashontime.com\/es\/recordatorios-y-cobro-de-deusas\/\">DeSCUBRA LAS CARACTERISTICAS DE CashOnTime<\/a><\/p>\n<h2>Conclusion<\/h2>\n<p>The management of accounts receivable plays a <strong>pivotal role in optimizing a company\u2019s cash flow<\/strong>. To effectively control customer claims, several best practices can be adopted:\u00a0<\/p>\n<ul>\n<li>establishing clear payment terms;<\/li>\n<li>automating the billing process;<\/li>\n<li>identifying and assessing customer risks;<\/li>\n<li>monitoring late payments and automating reminders;<\/li>\n<li>analyzing and optimizing accounts receivable.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Have you implemented all these recommendations within your organization? Start now to adopt the best practices of accounts receivable and preserve the financial health of your company.<\/p>\n\n\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Accounts receivable is an accounting category that records all customer credits. Effective management of accounts receivable is crucial for maintaining a company&#8217;s financial health, and, in particular, its liquidity. Indeed, customer credits represent expected incoming cash flows for the business. 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