Los créditos comerciales son uno de los elementos fundamentales de la gestión financiera empresarial. Abarca todos los créditos que los clientes deben a una empresa, y tiene una importancia significativa para la salud de la empresa. Una mala gestión de los créditos comerciales no sólo afecta al flujo de caja de una empresa, sino también a su estabilidad financiera a largo plazo. ¿Cuáles son los 3 componentes de las cuentas por cobrar? ¿Qué está en juego para la empresa y por qué es necesario adoptar un enfoque proactivo de las cuentas por cobrar? CashOnTime aclara estos puntos esenciales.
Definición de las cuentas a cobrar
En términos contables, las cuentas a cobrar se refieren a todos los créditos que una empresa debe a sus clientes. Se trata de las cantidades pendientes que deben los compradores pero que aún no han pagado. Las cuentas por cobrar consisten en facturas emitidas para el pago de bienes o servicios.
Estas cantidades se registran en el balance como activos, del mismo modo que las existencias, los equipos o las materias primas. De hecho, los créditos comerciales constituyen la mayor parte de estos activos: por término medio, los créditos comerciales representan la mitad de los activos de una empresa. Así que es fácil ver que desempeñan un papel crucial en la gestión financiera de una empresa, afectando directamente al flujo de caja, la rentabilidad y el crecimiento.
La gestión de los créditos comerciales consiste, por tanto, en controlar eficazmente los créditos comerciales, teniendo en cuenta el plazo concedido para su pago y, si es necesario, ejecutar eficazmente su cobro. Para la empresa, el objetivo es reforzar el flujo de caja y limitar las necesidades de capital circulante, ya que el pago de un crédito proporciona liquidez. Optimizar los créditos comerciales te permite mejorar tu competitividad y seguir creciendo.
¿Cuáles son los 3 componentes de los créditos comerciales?
Una gestión eficaz de los créditos comerciales requiere un conocimiento profundo de sus 3 componentes, que son :
- créditos comerciales;
- condiciones de pago;
- seguimiento de facturas.
Los créditos comerciales son todas las sumas que los compradores deben a la empresa, tras la venta de bienes o la prestación de servicios que ya se han completado. Se ha emitido la factura por el servicio, pero el cliente aún no ha pagado. El crédito se hace exigible cuando vence el plazo de pago.
El plazo de pago, el segundo componente de los créditos comerciales, es el número de días que transcurren entre la finalización de la venta de bienes o servicios y su pago. Este plazo de pago suele ser contractual, fruto de un acuerdo con tu cliente, o legal (a menudo de 45 a 60 días). En estos 3 casos, se tiene en cuenta en la contabilidad de la empresa, que puede anticiparlo. Sin embargo, también puede ocurrir que no se cumplan los plazos de pago. La morosidad tiene un impacto directo en el flujo de caja de la empresa. Por eso, la gestión de las cuentas por cobrar también debe prever el cobro rápido y eficaz de las facturas impagadas.
En este sentido, el seguimiento de las facturas es el último componente esencial de las cuentas por cobrar. Para limitar la inmovilización de recursos y ser reactivo en caso de impagados, una herramienta de seguimiento es un aliado indispensable. Puede ser tan simple como una hoja de cálculo o un software interno, pero CashOnTime ofrece una solución completa que automatiza todo el proceso Pedido a Cobro. Al gestionar sin esfuerzo no sólo el proceso de cobro, sino también los litigios y el cobro, tu empresa gana en rapidez y productividad.
¿Cuáles son los retos relacionados con las cuentas por cobrar?
La importancia de las cuentas por cobrar es fundamental para la gestión financiera de las empresas, por varias razones.
En primer lugar, los créditos comerciales tienen un gran impacto en el flujo de caja. Representan una proporción significativa de los activos de una empresa. El retraso en el pago o el impago de las cuentas por cobrar puede provocar tensiones en el flujo de caja, limitando la capacidad de la empresa para cumplir sus compromisos financieros e invertir en sus actividades futuras.
El segundo reto es limitar los riesgos asociados a los créditos incobrables. Además de controlar rigurosamente las condiciones de pago, la empresa debe garantizar la solvencia de sus clientes. Para ello, es esencial aplicar estrategias que permitan anticipar y evitar los principales riesgos financieros.
Por último, el tercer objetivo es mantener buenas relaciones con los clientes. La empresa debe ser a la vez rigurosa en su política de crédito y flexible, en función del perfil de riesgo del cliente. El reto es ser claro desde el principio, profesional durante la relación y firme cuando sea necesario el cobro. Este enfoque evita posibles litigios sin comprometer las relaciones con los clientes.
Ventajas de optimizar los créditos comerciales
Al optimizar sus créditos comerciales, la empresa se beneficia de varias ventajas:
- mejora del flujo de caja. La gestión eficaz de los créditos comerciales es crucial para mantener el capital circulante y evitar el recurso al crédito bancario. Esto incluye el cobro efectivo de los créditos vencidos e impagados.
- Reducción del riesgo de impago. Por ejemplo, se pueden centralizar los datos de los clientes y gestionar proactivamente los indicadores de riesgo. La digitalización de las cuentas por cobrar permite a las empresas evitar riesgos financieros importantes, como los impagos o la pérdida de liquidez.
- reforzar las relaciones con los clientes. Una de las mejores prácticas para gestionar las cuentas por cobrar es definir diferentes condiciones de pago para los distintos clientes. En función de la edad del cliente, su calificación crediticia o sus incidencias de pago anteriores, la empresa puede proponer una política de crédito adaptada. Esto crea una relación de confianza, al igual que asegurarse de que esta política se comunica antes (mediante presupuestos o facturas claras). ¡Dominar el arte de los recordatorios también ayuda a mantener buenas relaciones con los clientes!
Conclusión
Los créditos comerciales desempeñan un papel esencial en la gestión financiera de una empresa, influyendo en el flujo de caja, el riesgo financiero y las relaciones con los clientes. Adoptando un enfoque proactivo de la gestión de las cuentas por cobrar, las empresas pueden optimizar su salud financiera y garantizar el crecimiento a largo plazo. Por eso es vital prestar especial atención a esta área e invertir en soluciones de automatización y supervisión. Te beneficiarás de una gestión eficiente y diligente de las cuentas por cobrar.
Con soluciones innovadoras y basadas en IA como las de CashOnTime, tu empresa podrá seguir prosperando en un entorno económico dinámico y competitivo.
